1、中央銀行現金及存款，同業(yè)存款，貴金屬存款；
2、拆出資金、交易性金融資產(chǎn)、衍生金融資產(chǎn)、買(mǎi)賣(mài)資產(chǎn)；
3、上市流通股、購買(mǎi)的國債，擁有各種債券；
4、一年內到期的中長(cháng)期貸款、一年以?xún)绕谙薜亩唐谫J款等。
以上就是營(yíng)運資金包括哪些內容相關(guān)內容。
什么是營(yíng)運資金
營(yíng)運資金是指在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中占用流動(dòng)資產(chǎn)的資金。營(yíng)運資金可分為廣義和狹義，廣義營(yíng)運資金是指公司的營(yíng)運資產(chǎn)總額。它由公司持有的現金和證券、應收和預付款以及一段時(shí)間內的各種存貨資產(chǎn)組成。狹義營(yíng)運資金是指公司總流動(dòng)資產(chǎn)減去各類(lèi)流動(dòng)負債后的余額。在研究公司的償債能力和財務(wù)風(fēng)險時(shí)，它是判斷和分析資金運作狀況和財務(wù)風(fēng)險程度的重要依據。
營(yíng)運資金來(lái)源多樣，營(yíng)運資金數量波動(dòng)，營(yíng)運資金周轉短期，營(yíng)運資金實(shí)物形態(tài)變化易變現。營(yíng)運資本可以影響企業(yè)的自由現金流。一個(gè)企業(yè)要想為股東創(chuàng )造充足的現金流，不僅要努力提高核心競爭力，增加凈利潤，還要藝術(shù)地管理自身的運營(yíng)資本，在凈利潤不吸引人的情況下產(chǎn)生巨大的自由現金流。
營(yíng)運資金的特征是什么
1、流動(dòng)性：流動(dòng)性是營(yíng)運資金的本質(zhì)特征，正是營(yíng)運資金的不斷流動(dòng)才使公司不斷地實(shí)現銷(xiāo)售收入和產(chǎn)生利潤；
2、補償性：在營(yíng)運資金不斷流動(dòng)的過(guò)程中，一種舊的營(yíng)運資金占用形態(tài)必然會(huì )被一種新的資金占用形態(tài)所取代。資金的形態(tài)轉化過(guò)程也是資金不斷補償的過(guò)程；
3、增值性：在營(yíng)運資金流動(dòng)的過(guò)程中，勞動(dòng)者創(chuàng )造的剩余價(jià)值不斷被吸收，使營(yíng)運資金經(jīng)過(guò)每一個(gè)循環(huán)之后都會(huì )有一個(gè)價(jià)值增值額，增值性是營(yíng)運資金存在的根本動(dòng)力。
本文主要寫(xiě)的營(yíng)運資金包括哪些內容有關(guān)知識點(diǎn)，內容僅作參考。
