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現金短債比
現金短債是指流動(dòng)資產(chǎn)超過(guò)流動(dòng)負債的情況，會(huì )使企業(yè)的短期償債能力指標更強?，F金短期債務(wù)比率是指企業(yè)償還債務(wù)成本和支付債務(wù)利息的能力，是企業(yè)全部債務(wù)與全部資金來(lái)源的比率。短期債務(wù)比率是指用來(lái)說(shuō)明企業(yè)債務(wù)占全部資金比例的債務(wù)與資產(chǎn)、凈資產(chǎn)的關(guān)聯(lián)。
2025-04-18
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現金短債比計算方式
現金短債比的計算公式是現金短債比=貨幣資產(chǎn)/一年內到期的流動(dòng)負債*100%?，F金短債比是指在流動(dòng)資產(chǎn)超過(guò)流動(dòng)負債的情況下，企業(yè)短期內償債能力指標值較強，安全性較高。流動(dòng)負債是企業(yè)在一年或一年以上的營(yíng)業(yè)周期內償還的負債。從理論上說(shuō)，流動(dòng)負債與流動(dòng)資產(chǎn)是密不可分的，通過(guò)二者的比較可以大概掌握企業(yè)的短期內償還債務(wù)能力和結算能力。
2025-01-26
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現金短債比小于1倍是什么意思
現金短債比小于1倍表明企業(yè)的運營(yíng)凈現金流量并不足以支付流動(dòng)負債。換句話(huà)說(shuō)企業(yè)針對負債債務(wù)的還款，并不能充分借助生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的現金流量，還需要借助部分企業(yè)自籌資金的周轉，這對企業(yè)的經(jīng)營(yíng)運營(yíng)會(huì )產(chǎn)生不良影響，并且還會(huì )提升企業(yè)的短期內的資產(chǎn)風(fēng)險性，并對企業(yè)的長(cháng)期性發(fā)展也是有一些消極影響。
2025-01-24
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三條紅線(xiàn)現金短債比計算公式
1、紅線(xiàn)一指標是：剔除預收款以后的資產(chǎn)負債率=（總負債-預收）/（總資產(chǎn)-預收）；2、紅線(xiàn)二指標是：凈負債率=（有息負債-貨幣資金）/合并權益；3、紅線(xiàn)三指標是：現金短債比=貨幣資金/短期有息債務(wù)。
2025-01-22
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短債比是什么意思
現金短債比指的是在企業(yè)可動(dòng)資產(chǎn)超出公司負債的時(shí)候，會(huì )讓企業(yè)短時(shí)間償還債務(wù)的指標變得更強，更安全。流動(dòng)負債是企業(yè)在某年度的一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內，務(wù)必要還的欠款。從理論上說(shuō)，流動(dòng)負債與流動(dòng)資產(chǎn)是密切相關(guān)的，根據二者的區別，能夠大致把握企業(yè)的短時(shí)間償債指標和清算的能力。流動(dòng)負債包括短期借款、往來(lái)賬、應付票據、應付工資、應交稅金、應付股利、應收賬款等。
2025-01-20
