基金單位（份額）凈值，指每份額基金當日的價(jià)值，是基金凈資產(chǎn)除以基金總份額，得出的每份額基金當日的價(jià)值?；鹄塾媰糁?，就是基金單位凈值+基金成立以來(lái)每份累計分紅派息的金額，它屬于一個(gè)參照值，可以比較直觀(guān)和全面地反映基金的在運作期間的歷史表現。
基金累計凈值，就是基金單位凈值+基金成立以來(lái)每份累計分紅派息的金額，它屬于一個(gè)參照值?？梢员容^直觀(guān)和全面地反映基金的在運作期間的歷史表現，結合基金的運作時(shí)間，則可以更準確地體現基金的真實(shí)業(yè)績(jì)水平，盈利能力。單位凈值是指基金資產(chǎn)凈值是在某一時(shí)點(diǎn)上，基金資產(chǎn)的總市值扣除負債后的余額，代表了基金持有人的權益。單位基金資產(chǎn)凈值，即每一基金單位代表的基金資產(chǎn)的凈值。
基金凈值的高低并不是選擇基金的主要依據，基金凈值未來(lái)的成長(cháng)性才是判斷投資價(jià)值的關(guān)鍵。凈值的高低除了受到基金經(jīng)理管理能力的影響之外，還受到很多其他因素的影響。若是基金成立已經(jīng)有一段相當長(cháng)的時(shí)間，或是自成立以來(lái)成長(cháng)迅速，基金的凈值自然就會(huì )比較高；如果基金成立的時(shí)間較短，或是進(jìn)場(chǎng)時(shí)點(diǎn)不佳，都可能使基金凈值相對較低。
