基金的持有收益指的是具體某個(gè)現在還持有的基金的收益。累計收益指的是把所有買(mǎi)過(guò)的產(chǎn)品包括已經(jīng)贖回來(lái)的收益。持有收益衡量基金收益率最重要的指標是基金投資收益率，即基金證券投資實(shí)際收益與投資成本的比率。累計收益指的是基金從成立運作開(kāi)始至今的累加起來(lái)的收益，其中包括現金分紅收益、基金凈值變化產(chǎn)生的收益。
基金收益主要包括以下方面：一方面是基金經(jīng)營(yíng)公司運作基金資產(chǎn)所獲得的收益。這種收益主要來(lái)源于基金資產(chǎn)運作中的利息收入、股利收入、資本利得、資本增值等。這些收益在扣除了基金運作費用 （包括經(jīng)理人費用和保管人費用） 后，剩余的部分用于基金證券的分配。另一方面是基金持有人投資于基金證券所獲得的收益。主要來(lái)源于基金收益分配和基金證券的買(mǎi)賣(mài)差價(jià)。
基金的利息收入主要來(lái)自于銀行存款和基金所投資的債券?；鸬墓衫杖胧侵搁_(kāi)放式基金通過(guò)在一級市場(chǎng)或二級市場(chǎng)購入并持有各公司發(fā)行的股票，而從公司取得的一種收益。股利一般有兩種形式，即現金股利與股票股利?，F金股利是以現金的形式發(fā)放的，股票股利是按一定比例送給股東股票作為紅利。任何證券的價(jià)格都會(huì )受證券供需關(guān)系的影響，如果基金能夠在資本供應充裕、價(jià)格較低時(shí)購入證券，而在證券需求旺盛、價(jià)格上漲時(shí)賣(mài)出證券，所獲價(jià)差稱(chēng)為基金的資本利得收入。
