貸款損失準備充足率計算公式=貸款實(shí)際計提準備/應提準備，這個(gè)比例需要大于100%，計提貸款損失準備的資產(chǎn)包括客戶(hù)貸款、拆出資金、貼現資產(chǎn)、銀團貸款、貿易融資、協(xié)議透支、信用卡透支、轉貸款和墊款等。每個(gè)季度，銀行都會(huì )根據貸款情況做分析，再確定實(shí)際要計提的金額，損失準備充足率不低于100%，因為按照《商業(yè)銀行風(fēng)險管理核心指標》的規定，信用風(fēng)險監測要超過(guò)預計數值，包括不良資產(chǎn)率、單一集團客戶(hù)授信集中度、全部關(guān)聯(lián)、貸款損失準備充足率等指標。
貸款損失準備充足率與撥備覆蓋率有什么不同
這兩個(gè)數值的計算方式不一樣，一個(gè)是貸款具體計提準備和應提準備之比，另一個(gè)是具體計提貸款損失準備相對計提貸款損失準備的比率。二者的占比規定也不一樣，損失準備充足率最好不低于100%，但是撥備覆蓋率最好情況是100%。損失準備充足率是當客觀(guān)直接證據說(shuō)明貸款產(chǎn)生了損失，按照損失計提的準備金。但是撥備覆蓋率是體現銀行財務(wù)是不是穩定，風(fēng)險是不是可控。
房貸利息會(huì )隨著(zhù)利率變化而變化嗎
就正常情況而言，假如央行的LPR利率調節，住房貸款利率也會(huì )調節。銀行的貸款利率在新的利率基礎上進(jìn)行上調或下調。對于何時(shí)實(shí)行新利率，要依據貸款的性質(zhì)決定。貸款銀行和樣關(guān)合同條款明確。貸款利息計算是波動(dòng)利率計算的，貸款利息伴隨著(zhù)利率調節而調整。不管怎樣計算，對已付款的貸款利息沒(méi)有影響，對調節后的貸款利息會(huì )出現影響。通常銀行利率調節后，所貸款項還沒(méi)還款的部分利率也隨著(zhù)調節，有三種方式：
1、銀行利率調節后，所貸款利率在第二年的年初實(shí)行新更改的利率；
2、滿(mǎn)年度調節，即每還款滿(mǎn)一年調整實(shí)行新的利率；
3、雙方承諾，通常在銀行利率調節后的次月實(shí)行新的利率。
